Bankalar İçin Faiz Riski Standartları Belirlendi

12 Mayıs 2025 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanan yeni yönetmelikle birlikte, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), bankaların faiz oranı riskine karşı denetimini sıkılaştıracak önemli bir adım attı. "Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Yaklaşımla Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" başlığıyla yürürlüğe giren düzenleme, bankaların faiz şoklarına karşı ne kadar dayanıklı olduğunu daha net biçimde ortaya koymayı hedefliyor.

BANKALARA STANDART YAKLAŞIM ZORUNLULUĞU

Yönetmelikle birlikte bankalar, bilançolarındaki faiz oranı duyarlılığını standart bir yöntemle hesaplamak zorunda olacak. Bu sayede faiz oranlarındaki ani değişimlerin, bankaların ekonomik değerlerine etkisi daha şeffaf şekilde izlenecek.

6 AYRI FAİZ ŞOKU SENARYOSU UYGULANACAK

Bankaların faiz riski değerlendirmesi, artık 6 farklı faiz şoku senaryosu üzerinden yapılacak. Bu senaryolar, farklı piyasa koşullarına karşı bankaların kırılganlık seviyelerini ortaya koyacak. Böylece regülatörler, olası riskleri önceden tespit edebilecek.

KATILIM BANKALARI DA KAPSAMDA

Yönetmelik, faizsiz bankacılık yapan katılım bankalarını da kapsıyor. Katılma hesapları, risk hesaplamalarında %15 oranında dikkate alınacak. Böylece faizsiz finans kuruluşlarının da sistem içindeki faiz duyarlılığı ölçülebilecek.

FAİZ RİSKİNDE YENİ SINIFLANDIRMA

Bankaların faiz riski pozisyonları artık “tam uyumlu”, “az uyumlu” ve “uyumlu olmayan” şeklinde üç sınıfa ayrılacak. Bu sınıflandırma, hem düzenleyici kurumlara hem de kamuoyuna bankaların faiz riskine karşı pozisyonunu açıkça gösterecek.

PARA BİRİMİNE GÖRE AYRI HESAPLAMA

Yönetmelikle birlikte faiz riski hesaplamaları Türk lirası ve yabancı para cinsinden ayrı ayrı yapılacak. Bu sayede döviz bazlı risklerin de net şekilde takip edilmesi mümkün olacak.

TÜREV ÜRÜNLERE ÖZEL DÜZENLEME

Bankaların bilançolarında yer alan faiz içeren türev ürünler için özel hesaplama yöntemleri uygulanacak. Bu sayede karmaşık finansal ürünlerin faiz riskine etkisi daha doğru biçimde ölçülebilecek.

AMAÇ: SAĞLAM FİNANSAL YAPI

BDDK’nın yeni düzenlemesi, bankacılık sektörünün faiz oranı değişikliklerine karşı daha dirençli hale gelmesini hedefliyor. Finansal istikrarı korumayı amaçlayan bu yönetmelik sayesinde bankaların bilançoları daha sağlıklı ve şeffaf bir yapıya kavuşacak.

Yeni yönetmeliğin, bankacılık sektöründeki risk yönetimi yaklaşımlarını köklü biçimde değiştirmesi bekleniyor.